Como auditar Matriz e Filial?

Vou te mostrar como é simples realizar auditoria de matriz e filial aqui no sistema.

O primeiro passo é sempre cadastrar o faturamento na empresa matriz.

Aqui, utilizando o strata ou declaração, a gente pode estar fazendo o payload do arquivo PDF e o sistema automaticamente vai preencher o faturamento da empresa para formar aqui o RBT12.

Após cadastrar o faturamento, vamos voltar aqui na Tella inicial e vir em apuração, no nosso exemplo aqui, vamos utilizar o módulo e-recupera.

Aqui no módulo e-recupera, como se trata de matriz e filial, não vamos estar anexando na apuração do período o extrato ou declaração, visto que o mesmo acaba trazendo as informações de faturamento de forma consolidada.

Mas, por se tratar de matriz e filial, é muito importante que a gente realize a auditoria de forma separada.

Primeiro na matriz e depois na filial.

Nesse caso aqui, seguindo os parâmetros básicos do extrato do Simples Nacional, vamos preencher algumas informações.

Nesse exemplo, vamos clicar aqui em usar as informações do extrato.

Vamos clicar em sim.

E lá no meu extrato, eu vou buscar qual foi o faturamento dessa empresa no que diz respeito a venda com ST de ICMS e venda sem ST de ICMS.

Nesse meu exemplo aqui, a empresa teve um faturamento de 52 mil com ST de ICMS.

Aqui abaixo, outra informação importante, é essa daqui, informar faturamento consolidado de matrizes suas filiais.

Nesse caso aqui se refere à soma do faturamento da matriz e filial que a gente encontra lá na primeira página do extrato declaração onde tem receita bruta do PA Ali a gente vai pegar essa informação e colocar aqui nos parâmetros básicos do extrato do simples nacional.

Caso também tenha atividade de prestação de serviço, a gente habilita aqui que sim.

Voltamos lá no extrato e pegamos qual foi o valor de faturamento referente à atividade de prestação de serviço.

Nesse exemplo aqui, teve um faturamento de R$ 780.

E o último passo é anexar os arquivos XML.

Agora eu posso clicar em Auditar.

E o sistema está efetuando a auditoria.

Vamos esperar carregar aqui.

Muito bem.

Então aqui ele trouxe para mim o faturamento.

E é sempre bom conferir se o valor está batendo lá com informações por estabelecimento no extrato ou na declaração.

Nesse caso aqui o valor corresponde.

Aqui é o DASDV.

o DAIS que seria pago ao utilizar o nosso sistema, visto que teve aqui uma redução de R$ 328,85, referente a PIS e COFINS.

E logo aqui abaixo, essa informação de DAIS sem auditoria, foi o DAIS que foi pago pelo cliente, visto que ele não realizou a auditoria aqui no sistema e não houve a segregação de PIS e COFINS monofásicos.

DAS sem auditoria é o valor que foi pago ou que seria pago por não utilizar o sistema.

E o DAS devido é o valor após realizarmos a auditoria.

Após isso, podemos salvar a auditoria.

E vamos fazer o mesmo agora na filial.

Vamos alterar o perfil da empresa para filial.

Novamente, vamos habilitar e usar as informações do Strata.

Vamos lá no nosso extrato, pegar o faturamento da empresa, nesse caso aqui ela teve revenda de mercadoria com ST de CMS nesse valor, e não houve outras informações como prestação de serviço.

Mas aqui abaixo, como havia dito, vamos colocar aqui o valor consolidado da matriz e da filial, que foi de R$ 59.677,50.

Por último, vamos anexar aqui o arquivo .xml e vamos auditar.

Perceba também aqui que o sistema já carregou as informações.

É sempre bom conferir ali o faturamento, o DAS devido, como já havia explicado anteriormente, e aqui abaixo tem o DAS sem auditoria, que é o mesmo valor que aparece lá no extrato.

Após isso, eu posso salvar a auditoria.

E após realizar esse processo, vamos vir aqui em resultados, auditorias gravadas.

Perceba que aqui ele aparece para a gente as informações da matriz e da filial.

E é muito importante nesse momento alterar o perfil para matriz.

Por quê?

Após alterar o perfil para matriz, vai aparecer aqui essa opção, unificar e apurar das de matriz e filial.

E ao clicar aqui, vamos selecionar a mesma competência, outubro de 2024, e buscar.

E aqui ele vai trazer para nós o fatoramento consolidado de matriz e filial, e as informações, o DAS que foi pago anteriormente, sem realizar auditoria aqui no sistema, e o DAS correto.

Basta clicar em apurar, lembrando que é muito importante ter o código de acesso e o CPF do sócio administrador cadastrado lá na matriz para que a gente consiga enviar a declaração direto ao portal do PGDAS.

Caso não tenha, ao clicar em apurar, ele vai aparecer esta mensagem de erro ao apurar DAS.