Como utilizar o módulo é-Recupera?

O primeiro passo é sempre se certificar se já foi cadastrado o faturamento ou o RBT12 em relação ao período que você está processando.

Por exemplo, se eu estiver processando aqui a competência de dezembro de 2024, que será o nosso exemplo, é importante que a gente tenha aqui o RBT12 em relação a essa competência, que no nosso caso seria de novembro de 2024 até dezembro de 2023.

Após cadastrar o faturamento, e eu posso fazer isso anexando aqui o extrato ou a declaração, o sistema vai preencher automaticamente essas informações, agora sim, Podemos ir aqui no menu principal ou no menu lateral, em apuração é recupera.

E aqui nessa Tella, o primeiro passo é anexar o extrato ou a declaração.

No caso aqui eu vou anexar dezembro de 2024.

O sistema automaticamente vai extrair algumas informações, caso a empresa tenha ST de PIS e COFINS, ST de ICMS, e assim por diante.

Algumas outras informações que o sistema não puxar, é muito importante que o usuário selecione a opção e coloque aqui as informações desejadas, como no caso, se houve algum benefício de ICMS, se a empresa paga ICMS e SS em via separada, e assim por diante.

Nesse exemplo aqui, ele nos informa que, de acordo com o extrato anexado, nesse período houve um valor de revenda de mercadoria com ST de ICMS que corresponde a R$ 42.157,79.

E um detalhe interessante que eu gostaria de mostrar aqui é o seguinte.

Caso você tenha utilizado os módulos ERCAP e ERCAP ICMS para corrigir NCM, CFOP e CEST, para que o sistema possa considerar essas alterações, é muito importante sempre habilitar aqui a opção sim.

Outro detalhe também muito importante, é se a empresa tiver atividade de prestação de serviço, precisamos marcar a opção e cadastrar manualmente o valor correspondente à prestação de serviço.

No momento, o nosso sistema está preparado para atividades do anexo 3, não sujeito ao fato R, com retenção de ISS e ISS devido ao próprio município.

Perceba que essa outra opção aqui, anexo 3 não sujeito ao fato R, mas ISS devido a outro município, ele apresenta essa mensagem de alerta.

Esse tipo de serviço ainda não está disponível para apurar o DAS.

Vamos abrir aqui o extrato e verificamos que o valor referente à prestação de serviço do anexo 3, nesse caso aqui é sem retenção ou substituição tributária de ISS, com ISS devido ao próprio município do estabelecimento.

Então, eu vou copiar esse valor do extrato, encontrar aqui a opção correspondente e preencher manualmente.

Após isso, Lembrando que é apenas para empresa que tenha também tanto atividade de comércio como de prestação de serviço.

Caso a empresa tenha atividade de indústria, o sistema não está habilitado para colocar o faturamento para atividades de indústria.

Aí, nesse caso, você vai precisar pegar as informações do nosso sistema de comércio e serviço, copiar, e lançar manualmente lá no portal do PGDAS, acrescentando o faturamento para a indústria.

Após isso, vamos anexar aqui os arquivos XML e vamos clicar em Auditar.

Perceba que o sistema traz aqui algumas informações relevantes.

E é muito importante que em todas as suas auditorias você se certifique de que o sistema vai estar com faturamento RBT12 e o valor do DAS esteja tudo verdinho.

Significa que a auditoria está de acordo com a apuração do PGDAS.

é um mecanismo de segurança do nosso sistema para que você não retifique colocando talvez um faturamento diferente e assim gerando divergência lá no portal do PGDAS.

Então ele trouxe aqui pra gente o faturamento a gente percebe que foi de R$64.089,26.

Se olharmos aqui no nosso extrato, é exatamente esse valor, R$64.089,26.

E houve aqui, para atividade de comércio, faturamento de R$42.157 e de prestação de serviço de R$21.931.

E aqui o sistema, ele traz a soma desses dois faturamentos, ele apresenta aqui nessa Tella o valor referente à atividade de comércio, as informações do PGDAS, nesse caso aqui está de acordo com o XML, não há nenhuma diferença, a data da competência e traz também aqui uma análise por CFOP.

Aqui é muito interessante se atentar ao seguinte, para verificar Qual foi o faturamento com ST de CMS?

Vamos sempre olhar o CFOP, que no caso é o 5405.

Poderia ter aqui o 5102.

Isso significa que o faturamento para o 5102 não houve ST de CMS.

Para analisar o PIS e COFINS, vamos sempre atentar a essas três colunas.

Normal de PIS e COFINS significa que R$ 20.492,07 serão tributados integralmente.

ST de PIS e COFINS, nesse caso aqui é zero, de acordo com o nosso extrato.

E monofásicos de PIS e COFINS, que é um faturamento de R$ 21.665,72.

E aqui abaixo ele traz um resumo da segregação.

A venda sujeita apenas a ST de ICMS.

E aqui, tanto ST de ICMS, mas os produtos monofásicos.

Aqui abaixo, ele traz algumas considerações importantes.

Novamente, o faturamento da empresa.

Qual seria o DAIS que o seu cliente pagaria se não fizesse a auditoria aqui no nosso sistema?

O quanto ele vai conseguir restituir ou recuperar de piso e cofins, e aqui o DAS devido, após utilizar o módulo, é recupera, bem como o valor do RBT12.

Após analisar essas informações, eu posso salvar a editoria, baixar o PDF, e baixar os itens analisados em Excel.

Caso deseje consultar a auditoria aqui no sistema após salvar, basta vir no menu lateral, resultados, auditorias gravadas.

E aqui tem a auditoria que acabamos de realizar da competência dezembro de 2024.

Caso deseje visualizar, baixar, baixar itens analisados ou excluir, seria nessa opção.

Vou clicar aqui em visualizar auditoria e voltamos aqui para a Tella.

da auditoria que está sendo gravada.

Caso deseje transmitir a retificação direto do nosso sistema para o PGDAS, é muito importante cadastrar o código de acesso e o CPF do sócio-administrador.

Como podemos fazer isso?

Você vem aqui em Cadastro, Empresa.

Vamos buscar aqui a empresa desejada.

Clicar em Visualizar.

editar, e aqui no menu PGDAS, você vai colocar o CPF do sócio-administrador e também o código de acesso.

Após isso, o sistema habilitará a apuração do DAS diretamente aqui, sem haver a necessidade de ir lá no portal do PGDAS.